关于浑源县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

浑源县十八届人大三次会议文件（28）

关于浑源县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

—2022年1月25日在浑源县第十八届人民代表大会第三次会议上

财政局局长  武建文

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年全县财政预算执行情况

2021年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，贯彻落实习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，围绕县委、县政府各项重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，强力支撑全县转型发展，民生持续改善，加快深化财政体制改革，加强各类风险防范化解，各项工作迈上新台阶、取得新成效，预算执行总体良好，为实现“十四五”良好开局、全方位推动高质量发展作出财政贡献。

（一）2021年一般公共预算执行情况

2021年全县一般公共预算收入完成20050万元，为预算的118．04％，增长23．94％；一般公共预算支出执行281292万元，为预算的92．81％，下降5．64％。

1．主要收入项目完成情况

税收收入完成8343万元，为预算的108．13％，增长22．3％。其中：增值税2092万元，为预算的78．18％，下降11．62％；企业所得税1836万元，为预算的278．18％，增长206．51％；个人所得税138万元，为预算的69．7％，下降19．3％；资源税145万元，为预算的89．51％，增长28．32％；城维税384万元，为预算的85．33％，增长0．79％；房产税312万元，为预算的156％，增长67．74％；印花税240万元，为预算的120％，增长63．27％；城镇土地使用税237万元，为预算的118．5％，增长70．50％；土地增值税489万元，为预算的163％，增长89．53％；车船税560万元，为预算的112％，增长25．28％；耕地占用税1422万元，为预算的406．29％，增长392．04％；契税456万元，为预算的43．43％，下降53．85％；环境保护税32万元，为预算的4．16％，下降95．66％。

非税收入完成11707万元，为预算的126．29％，增长25．14％。其中：专项收入523万元，为预算的104．6％，增长18．33％；行政事业性收费收入218万元，为预算的83．85％，下降60．22％；罚没收入1180万元，为预算的251．06％，增长152．68％；国有资源有偿使用收入4939万元，为预算的92．49％，增长46％；捐赠收入1000万元，为预算的45．45％，下降50％；政府住房基金收入3824万元，为预算的765％，增长124．81％；其他收入23万元，去年同期无。

2．主要支出项目执行情况

一般公共服务支出19736万元，为预算的101．75％，下降0．43％；国防支出156万元，为预算的678．26％，增长151．61％；公共安全支出7123万元，为预算的106．5％，下降8．64％；教育支出38786万元，为预算的90．66％，增长6．57％；科学技术支出1155万元，为预算的109．58％，增长0．96％；文化旅游体育与传媒支出6751万元，为预算的119．23％，增长5．32％；社会保障和就业支出66578万元，为预算的103．74％，下降5．87％；卫生健康支出19063万元，为预算的104．31％，下降22．04％；节能环保支出23768万元，为预算的659．31％，下降18．2％；城乡社区支出17782万元，为预算的462．59％，增长49．49％；农林水支出44913万元，为预算的121．95％，下降34．27％；交通运输支出11823万元，为预算的174．41％，增长175．34％；资源勘探工业信息等支出2134万元，为预算的131．57％，增长29．81％；商业服务业等支出769万元，为预算的125．24％，增长29．03％；金融支出105万元，为预算的100％，下降67．19％；自然资源海洋气象等支出1966万元，为预算的62．31％，增长63．56％；住房保障支出14559万元，为预算的146．65％，增长59．55％；粮油物资储备支出216万元，为预算的100．93％，下降45．18％；灾害防治及应急管理支出1578万元，为预算的105．06％，增长14．1％；债务付息支出1689万元，为预算的101．38％，增长4．91％；其他支出642万元，为预算的19．5％，下降55．88％。

2021年全县一般公共预算财力为307596万元，公共预算支出执行281292万元，上解上级支出4519万元，结转下年支出21785万元，当年公共财政实现收支平衡。

（二）2021年政府性基金预算执行情况

2021年全县政府性基金预算收入完成8472万元，为预算的41．33％，下降62．95％；预算支出执行34657万元（含上级专项补助安排的支出），为预算的114．55％，增长17．59％。

（三）2021年社会保险基金预算执行情况

2021年全县社会保险基金预算收入完成81776万元，为预算的94．21％，下降6．77％，主要原因是为了缓解企业因疫情而面临的困难，实施阶段性“减、免、缓”等政策所致；预算支出执行79245万元，为预算的96．66％，增长9．98％。

（四）2021年地方政府债务情况

省财政厅2021年下达我县新增政府债务限额26815万元，其中：一般债券1015万元，主要用于矿山生态修复、旅游专线公路等项目建设；专项债券25800万元，主要用于全域旅游服务、棚户区改造、恒山风景名胜区旅游环线等项目建设。截至2021年底，我县政府性债务余额为93778万元。其中：一般债券45491万元，专项债券48055万元，林业项目世界银行贷款232万元。政府债务符合债务限额管理规定。

（五）2021年财政重点工作情况

2021年，财政部门认真贯彻落实县委、县政府重大决策部署，紧紧围绕十八届人大一次会议通过的财政收支预算，加强预算管理，提高预算管理水平，全方位推动高质量发展，为全县“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力支撑，促进全县经济社会高质量发展。

1．着力加强征收管理，财政收入成效显著。2021年，在不折不扣落实国家减税降费政策的基础上，财政部门牢牢把握组织收入的主动权，通过完善组织收入机制和措施办法，强化税收收入征管，加大非税收入征收力度，确保了各项收入应收尽收、足额征收，提前超额完成了财政收入目标任务，保持了较快增长的良好势头，增幅快于全市平均水平，增收创近几年新高，取得了突破性成效，为明年经济发展打下坚实基础。

2．着力保障民生支出，支出结构不断优化。2021年，财政部门以增进人民福祉为目标，大力调整优化支出结构，持续加大民生投入，民生保障有力有效，不断提升人民群众的获得感、幸福感。全县教育、社会保障和就业、医疗卫生等13项民生支出累计执行248826万元，占一般公共预算支出的88．24％。一是强化就业优先政策。2021年，全县财政投入就业资金458万元，支持实施了失业保险缴费稳岗返还、以工代训、失业保险保障扩围等，扎实做好高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体的就业扶持。落实就业创业扶持政策，加大援企稳岗力度，开展职业技能培训，千方百计稳定和扩大就业，促进更加充分更高质量的就业。二是持续加大教育投入。2021年，全县财政投入教育资金38786万元，坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，调整优化支出结构，进一步加大教育投入，提高国家规定课程免费教科书补助标准，落实公用经费和家庭经济困难学生资助政策，开展义务教育薄弱环节改善与能力提升工作，巩固完善城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，着力推动义务教育优质均衡发展。三是提高医疗卫生服务水平。2021年，全县财政投入医疗卫生资金19063万元，支持公立医院综合改革和基本医疗服务，稳步提升我县整体医疗水平。全力保障疫情防控，拨付疫情防控资金367万元，有力地保障了全县医疗救治、防控物资储备、公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设。落实城乡居民基本医疗保险提标政策，将城乡居民医疗保险年人均财政补助标准提高到580元；落实基本公共卫生服务提标政策，将基本公共卫生服务经费年人均标准提高到79元。四是推进社会保障体系建设。2021年，全县财政投入社保资金66578万元，继续上调了退休人员基本养老金，提高了优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。做好困难群众救助工作，落实城乡低保标准提标，城市低保对象保障标准每人每月提高到525元；农村低保对象保障标准每人每月提高到435元，有力保障了全县城乡低保、特困等人员的基本生活。五是支持实施乡村振兴战略。出台了《财政支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接实施方案》、《财政衔接推进乡村振兴补助资金实施细则》，将财政专项扶贫资金调整为财政衔接推进乡村振兴补助资金，进一步明确过渡期内若干财政支持政策的有效衔接。继续实施涉农资金统筹整合，建立乡村振兴投入保障机制，加强财政衔接资金管理，全力支持实施我县推进乡村振兴战略。2021年，全县投入财政衔接推进乡村振兴补助资金15290万元，支持用于产业发展、基础设施、教育培训、生态扶贫、金融扶贫、易地扶贫搬迁后续扶持等重点建设项目。

3．着力强化财政管理，财政改革深入推进。一是持续改进预算管理。2021年，为进一步深化预算管理制度改革，提高预算编制的科学性和准确性，制定印发了部门预算编制和中期财政规划编制方案，进一步完善了县级基本支出预算管理办法、县级财政项目库管理办法和财政专项资金监管办法，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，提高财政预算管理的规范化、标准化、科学化和透明化水平。上线运行了预算管理一体化2．0系统，初步建立起“制度＋技术”的预算管理新机制。二是完善直达资金管理。持续推进财政资金直达机制高效运行，着力在及时、精准、有效上下功夫，切实提升政策效能和资金效益。进一步优化分配流程，加大监管力度，确保惠企利民。2021年，上级财政下达我县直达资金57737万元，实际支出49639万元，支持用于保基本民生、困难群众救助、基本公共卫生、农村危房改造、旅游公路建设、基本农田建设等。三是落实过“紧日子”要求。大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，从严控制“三公”经费支出，盘活财政存量资金，加强预算财力统筹，优化财政支出结构，提高财政保障能力，确保财政资金用在刀刃上。2021年，财政共计压减一般性支出及“三公”经费4493万元，盘活财政存量资金4316万元，压减盘活的财政资金统筹用于经济社会发展亟需的领域。四是加强预算绩效管理。2021年，修订了《浑源县县级部门预算绩效目标管理办法》、《浑源县县级财政项目资金绩效运行监控管理暂行办法》、《县级项目支出绩效评价管理办法》，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和使用效益，着力构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，使“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念深入人心，不断推动预算绩效管理工作高质量开展。五是积极争取财力支持。建立与省市财政经常性汇报沟通机制，加强与省市财政部门的交流对接，深度参与对接省市财政竞争立项项目准备，争取在政策、项目、资金上得到更大的支持。2021年，通过积极争取，共计争取均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金等财力性转移支付24230万元，比年初增加10105万元；共计争取各类政府债券资金36815万元，比上年增加11385万元。争取规模走在全市前列，为全县经济社会高质量发展提供了财力保障。

在取得成绩的同时，全县财政运行还存在一些不容忽视的问题。一是财源基础薄弱，税源结构单一，骨干财源企业缺乏，税收增长乏力，财政收入更多靠非税收入拉动，非税收入占一般公共预算收入的比例高达58．39％，结构不合理；二是可用财力少和刚性支出多的矛盾日益突出，“三保”、机关事业单位养老保险、债务还本付息等刚性支出只增不减，财政平衡压力很大；三是财政收入规模小、财政自给率仅为7．13％，财政支持经济社会发展的能力有限。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

二、2022年全县财政预算草案

2022年，是贯彻省第十二次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键一年，要迎接党的二十大胜利召开，做好财政工作意义重大。财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决贯彻落实县委、县政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，继续做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加强财政收入组织，优化财政支出结构，落实过“紧日子”要求，保障各项重点支出，深化预算管理制度改革，加强预算绩效管理，防范化解债务风险，不断开创全方位推动高质量发展新局面，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

根据上述指导思想，预算编制要准确把握以下四项基本原则：一是收入预算编制坚持“积极稳妥”，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，不折不扣落实好减税降费政策，实事求是，注重质量；二是支出预算编制继续坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”，落实政府带头过“紧日子”要求，严格控制一般性支出和“三公经费”；三是确保“三保”支出，兜实兜牢民生底线；四是优化结构，突出重点，集中财力办大事，着力防控财政风险，全面实施预算绩效管理。

（一）2022年一般公共预算收支安排

2022年，全县一般公共预算收入安排21245万元，比2021年完成数增长5．96％。其中：税收收入8859万元，增长6．18％；非税收入12386万元，增长5．8％。

根据当年收入预算安排和现行财政体制测算，2022年全县返还性收入3992万元，一般性转移支付收入210308万元。这样，年初一般公共预算财力为235545万元，减去上解支出4519万元，实际可用财力为231026万元，相应安排2022年一般公共预算支出231026万元，比2021年预算数增长10．84％（系剔除上级专项转移支付提前下达8619万元后可比口径，下同）。

主要支出项目安排情况：一般公共服务支出18306万元，下降5．12％；国防支出168万元，增长630．43％；公共安全支出7493万元，增长20．41％；教育支出40827万元，增长0．63％；科学技术支出1273万元，增长21．59％；文化旅游体育与传媒支出5667万元，增长14．58％；社会保障和就业支出74323万元，增长17．57％；卫生健康支出20872万元，增长19．26％；节能环保支出2888万元，增长1．87％；城乡社区支出7817万元，增长103．36％；农林水支出23789万元，下降11．97％；交通运输支出2867万元，下降14．77％；资源勘探工业信息等支出878万元，下降45．33％；商业服务业等支出141万元，增长23．68％；自然资源海洋气象等支出2691万元，增长73．84％；住房保障支出11704万元，增长18．06％；粮油物资储备支出391万元，增长82．71％；灾害防治及应急管理支出1173万元，下降4．40％；预备费3000万元，增长15．38％；债务付息支出1697万元，增长1．86％；其他支出3061万元（含预留正常调资1742万元），增长459．60％。

2022年全县公共预算安排“三公”经费支出1040万元，比2021年预算下降4．8％。其中：因公出国（境）经费20万元，与上年持平；公务接待费370万元，下降2．6％；公务用车经费650万元（其中车购费50万元），下降5．8％。

（二）2022年政府性基金预算收支安排

2022年全县政府性基金预算收入安排15300万元，下降25．37％。相应安排预算支出15300万元，下降44．08％（系剔除上级转移支付提前下达917万元后可比口径，下同）。其中：征地和拆迁补偿支出2405万元；土地开发支出1670万元；城市建设支出3110万元；棚户区改造支出6103万元；城市公共设施支出300万元；政府性债务还本付息支出1712万元。

（三）2022年社会保险基金预算收支安排

2022年全县社会保险基金预算收入安排89547万元，增长3．16％；预算支出安排84667万元，增长3．27％。预计当年结余4880万元（历年滚存结余32000万元），主要为机关事业单位基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金结余。

三、完成2022年预算任务的重点工作

围绕上述预算安排，按照全方位高质量发展要求，扎实做好以下五个方面的重点工作。

（一）强化财政政策资金促发展。支持全方位推动发展稳增长。要把更多财政工作着力点放在强基本支撑、提产业质效、保市场主体、增发展动能上，充分发挥有效投资的拉动作用、传统产业的支撑作用、经济发展的引领作用、市场主体的关键作用。支持创新服务高质量发展。要牢固树立创新驱动发展理念，把创新作为第一动力，支持战略性新兴产业发展，培优创新生态，促进发展方式转变。

（二）全面推进乡村振兴惠三农。支持稳住农业基本盘。积极发挥财政职能作用，支持农业农村优先发展，在要素配置上优先满足，在资源条件上优先保障，在公共服务上优先安排，增强稳粮保供能力，推动特优产业发展，稳住农业基本盘，为全县农业高质量发展奠定坚实基础。支持实施乡村振兴战略。健全财政投入保障机制，保持衔接推进乡村振兴政策和资金规模总体稳定，防止出现规模性返贫致贫。抓好涉农资金统筹整合，做好易地扶贫搬迁后续扶持，加强项目资金管理，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴战略实施。

（三）全力抓好增收节支促增效。依法加强收入征管。协调税务部门做好税收组织工作，依法加强收入征管，紧盯重点行业、重点税源，深挖税收增收潜力，确保各项税收收入应收尽收。抓好国有资源有偿使用、国有资本经营收入、行政事业性收费收入等非税收入的征缴入库，多渠道增加财政收入，保持财政收入稳定增长。落实过“紧日子”要求。落实政府带头过“紧日子”要求，加强预算压减力度，硬化预算约束，严格支出管理，把严把紧预算支出关口，坚决压减一般性支出和“三公”经费，把压减下来的财政资金安排用于县委、县政府确定亟需支持的重点领域。

（四）加强基本民生保障兜底线。坚持以人民为中心的发展思想，进一步加大“三保”支出保障力度，确保财政资金向民生和社会事业倾斜，不断增进民生福祉。落实就业优先政策，加强就业公共服务，完善促进创业带动就业、多渠道灵活就业的保障制度，落实高校毕业生、农民工、退役军人、就业困难人员等重点群体的就业创业扶持政策，千方百计稳定和扩大就业，进一步提升就业质量。支持教育高质量发展。支持教育优先发展，建设高质量教育体系，增加学前教育供给，推动高中教育提质增效，逐步完善农村中小学布局优化，促进义务教育优质均衡发展，进一步缩小城乡学校间教育水平差距。支持推进健康浑源建设。建立稳定的公共卫生投入保障机制，加强公共卫生体系建设，构建整合型医疗卫生服务体系，进一步完善分级诊疗体系建设，支持加强县、乡、村医疗人才培养，补齐医疗条件、技术短板，推动健康领域基本公共服务均等化，提高全县整体医疗卫生保障水平。健全多层次社会保障体系。健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、可持续的多层次社会保障体系，严格落实各项社保政策，深入实施全民参保计划，加大基本养老统筹力度，推动基本医疗保险、失业保险、工伤保险省级统筹，稳步提高各项社会保险费待遇水平，健全和完善社会保障体系。

（五）持续深化预算管理促改革。深化财政预算管理。认真贯彻落实《预算法》及《预算法实施条例》，严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算支出。进一步强化直达资金常态化管理，科学合理分配直达资金，强化直达资金绩效管理，严格落实日常监督，做好预警信息处理，确保直达资金“一竿子插到底”、惠企利民。提升预算绩效管理水平。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求，开展新增项目事前绩效及财政承受能力评估，优化绩效目标设置，强化绩效运行监控，加强评价结果应用，进一步提升预算绩效管理水平。加强政府性债务管理。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，完善债券项目安排协调机制，提高项目储备质量，优化新增债券资金投向，进一步加快政府债券资金支出进度，加大对县委、县政府确定的重点项目支持力度。严格规范隐性债务管理，坚决遏制隐性债务增量。积极化解存量债务，落实债务化解计划，及时足额还本付息，牢牢守住不发生系统性债务风险底线。加大财政监督检查力度。进一步强化对预算执行、民生政策落实、重点项目建设等领域的监督检查，维护财政经济运行秩序。持续加强对预算单位财务管理、政府采购、国有资产管理等监督检查，重视加强行政事业单位内控制度建设，着力提高财政资金管理水平和使用效益。积极争取上级财政支持。进一步完善向省市财政部门沟通汇报对接机制，深入研究省市财政政策导向和投入方向，紧紧围绕生态修复、工业振兴、乡村振兴、现代农业、全域旅游、城市基础设施建设等重点领域，精准谋划项目储备，加大中央省级预算内投资和地方政府专项债券资金争取力度，为我县重大项目、重点工程建设提供财力保障。

各位代表，2022年财政工作任务更加艰巨。让我们在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，紧紧围绕县委十六届四次全会暨县委经济工作会议的部署和要求，真抓实干、久久为功，不断提升财政服务和保障水平，努力做好财政各项工作，全方位推动高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

附件1：名词解释

附件2：2021年财政总决算及2022年财政预算公开表格

附件1：

名词解释

1、一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

2、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

３、一般公共预算收入：指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入。主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税等共享税收地方分享部分，城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、车辆购置税、耕地占用税、契税等地方固定税收，以及非税收入。

4、非税收入：指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。

5、转移支付：指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付。中央、省、市对地方的转移支付主要可分为两类，一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施；二是专项转移支付，为了实现中央、省、市特定政策目标，专款专用。

6、政府性基金预算收入：县本级基金收入主要项目包括国有土地使用权出让收入、城市公用事业附加收入、城市基础设施配套费收入和其他基金收入。

7、国有土地使用权出让收入：指政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款，包括受让人支付的征地和拆迁补偿费、土地前期开发费用和土地出让收益等。主要项目为土地出让总价款、补缴的土地价款、划拨土地收入、其他土地出让金收入等。

8、一般公共预算支出：指按照现行中央政府与地方政府事权的划分，经省以下各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。主要包括一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息、商业服务业、金融、援助其他地区、国土资源气象、住房保障、粮油物资储备、预备费、国债还本付息和其他支出等。

9、民生支出：民生支出指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、国土海洋气象、住房保障支出、粮油物资储备等支出科目的总和，不包括一般公共服务、公共安全、资源勘探信息、金融、其他支出等支出科目。

10、政府性基金支出：指用本级政府性基金收入安排的各项支出。

11、预算稳定调节基金：是指由县政府设立的，从规定范围筹集的，用于调节和平衡预算平稳运行的预算储备资金。主要从以下渠道筹集：公共财政预算当年超收收入；公共财政预算财力性结余；政府性基金滚存结余；统筹整合的专项资金和财政存量资金盘活资金；县政府批准的其他收入。预算稳定调节基金应当用于：弥补公共财政预算编制的收支缺口；弥补年度预算执行终了因收入短收形成的收支缺口；解决县委、县政府决定的重大支出等。

12、政府购买公共服务：是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

13、政府性债务：是指地方政府和所属机构为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持而形成的担保债务。

14、预算绩效管理：预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，要求政府部门不断改进服务水平和质量，花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务，使政府行为更加务实、高效。推进预算绩效管理，有利于提升预算管理水平、增强单位支出责任、提高公共服务质量、优化公共资源配置、节约公共支出成本。

附件2：

2021年财政总决算及2022年财政预算公开表格：

一、2021年财政总决算公开情况表

浑源县2021年财政总决算公开情况表.xls

1、2021年一般公共预算收入完成情况表

2、2021年一般公共预算收入完成情况明细表

3、2021年一般公共预算支出执行情况表

4、2021年一般公共预算本级支出执行情况表

5、2021年一般公共预算本级基本支出执行情况表

6、2021年一般公共预算收支平衡表

7、2021年一般公共预算支出资金来源情况表

8、2021年一般公共预算支出经济分类情况表

9、2021年政府性基金收支情况表

10、2021年政府性基金预算收支明细表

11、2021年政府性基金预算收支来源明细表

12、2021年国有资本经营预算收支总表

13、2021年社会保险基金收支情况表

14、2021年地方政府债务余额情况表

二、2022年财政预算公开情况表

浑源县2021年财政总决算公开情况表.xls

1、2022年一般公共预算收入表

2、2022年一般公共预算收入明细表

3、2022年一般公共预算支出表

4、2022年一般公共预算本级支出表

5、2022年一般公共预算本级基本支出表

6、2022年一般公共预算收支平衡表

7、2022年一般公共预算支出资金来源情况表

8、2022年提前下达专项转移支付情况表

9、2022年一般公共预算支出经济分类情况表

10、2022年政府性基金预算收支表

11、2022年政府性基金预算收支明细表

12、2022年政府性基金预算支出资金来源情况表

13、2022年提前下达政府基金预算情况表

14、2022年国有资本经营预算收支情况表

15、2022年社会保险基金收支预算情况表

16、2022年地方政府债务余额情况表

三、2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费情况表.xls